El ejercicio de este año está diseñado para proporcionar «información valiosa» para evaluar la resiliencia del sector bancario europeo en el actual entorno macroeconómico incierto y cambiante.
Así, el escenario adverso se basa en una narrativa de empeoramiento hipotético de las tensiones geopolíticas, con grandes, negativos y persistentes shocks comerciales y de confianza que tendrían fuertes efectos adversos sobre el consumo privado y las inversiones, tanto a nivel nacional como mundial. «La naturaleza severa del escenario adverso refleja el propósito del ejercicio de prueba de resistencia, que es evaluar la resiliencia del sistema bancario europeo ante un hipotético entorno macroeconómico gravemente deteriorado», ha explicado la EBA.
«El empeoramiento de las perspectivas económicas se asocia a una caída sostenida del PIB de la UE del 6,3% en términos acumulados durante el período 2025-2027. Al final del horizonte, se prevé que el desempleo en la UE se sitúe 6,1 puntos porcentuales (ppt) por encima de su nivel de referencia. La inflación subirá al 5,0% y al 3,5% respectivamente en 2025 y 2026, antes de volver a caer al 1,9% en 2027».
Los objetivos de la prueba de resistencia son evaluar y comparar la resiliencia general de los bancos de la UE ante choques económicos graves relevantes; evaluar si los niveles de capital bancario son suficientes para garantizar que los bancos puedan apoyar la economía en períodos de estrés; fomentar la disciplina de mercado mediante la publicación transparente de datos consistentes, granulares y comparables a nivel de cada banco; proporcionar información al Proceso de Revisión y Evaluación Supervisora (SREP) llevado a cabo por las autoridades supervisoras competentes.
La prueba de resistencia a nivel de la UE se realizará en una muestra de 64 bancos (51 de ellos de países miembros del Mecanismo Único de Supervisión (MUS)), que abarca aproximadamente el 75% de los activos totales del sector bancario en la UE y Noruega. En el caso español, las entidades sometidas a las pruebas de la EBA serán BBVA, Banco de Sabadell, Banco Santander, Bankinter, CaixaBank, y Unicaja Banco.
Por su parte, el BCE realizará pruebas de resistencia a un total de 96 entidades de crédito directamente supervisadas en 2025. Los supervisores del BCE examinarán a 51 de las entidades de crédito de mayor tamaño de la zona del euro, que representan aproximadamente el 75% de los activos bancarios de la zona, en el marco de la prueba de resistencia a escala de la UE de 2025 coordinada por la Autoridad Bancaria Europea (EBA).
La prueba de resistencia a escala de la UE tendrá un enfoque desagregado, con algunos elementos agregados. Las entidades aplicarán sus propios modelos para proyectar el impacto de los escenarios, aunque estarán sujetas a normas estrictas y a una revisión exhaustiva por parte de las autoridades competentes. En la revisión se utilizarán modelos supervisores para comparar los principales parámetros de riesgo entre territorios y modelos de negocio.
Los resultados de la prueba de resistencia servirán para actualizar la recomendación de Pilar 2 (P2G) de cada entidad en el marco del proceso de revisión y evaluación supervisora (PRES). «Dada la importancia de las capacidades de agregación de datos sobre riesgos y de presentación de informes de riesgos para la capacidad de resistencia de las entidades de crédito, la prueba de resistencia de 2025 se centrará en evaluar la calidad de los datos facilitados por las entidades», ha detallado el BCE.
Asimismo, en la prueba de resistencia de 2025, el BCE llevará a cabo un análisis de escenarios para evaluar el riesgo de contraparte de algunas entidades. Esto permitirá a los supervisores determinar en qué medida las entidades pueden modelizar el riesgo de contraparte en condiciones de tensión en los mercados, y valorar hasta qué punto son vulnerables debido a sus interrelaciones con intermediarios financieros no bancarios.
